МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ -
ГОРОД НОВОМОСКОВСК И НОВОМОСКОВСКИЙ РАЙОН
МУНИЦИПАЛЬНЫЙ СОВЕТ
РЕШЕНИЕ
от 24 октября 2002 г. N 19-1
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ -
Г. НОВОМОСКОВСК И НОВОМОСКОВСКИЙ РАЙОН ЗА
9 МЕСЯЦЕВ 2002 ГОДА
Новомосковский Муниципальный Совет, рассмотрев на своем
заседании итоги исполнения бюджета муниципального образования -
город Новомосковск и Новомосковский район, отмечает, что бюджет
муниципального образования по доходам выполнен на 100,7 процента и
по расходам - на 96,0 процента.
Основная доля поступлений доходов за 9 месяцев 2002 года
приходилась на налог на прибыль - 28,7 процента, подоходный налог
с физических лиц - 29,8 процента, налог на имущество - 12,6
процента.
Среднемесячное поступление доходов в бюджет муниципального
образования - 36,8 млн. руб.
Из 16 доходных источников по 7 выполнение составило более 100
процентов и поступило сверх плана 2,8 млн. руб.:
- налог на имущество: при плане 41,8 млн. руб. фактически
поступило 41,9 млн. руб., или 100,1 процента.
- единый налог на вмененный доход выполнен на 102,8 процента
(план - 25,4 млн. руб., факт - 26,1 млн. руб.). Причина
перевыполнения плана - изменение нормативов отчислений в бюджет
муниципального образования.
Увеличение налогооблагаемой базы по акцизам, налогу на
совокупный доход и налогу на игорный бизнес также позволило
получить дополнительно в бюджет соответственно 0,1 млн. руб., 0,3
млн. руб. и 0,1 млн. руб.
В результате гашения недоимки прошлых лет по налогу на землю и
местным налогам и сборам (налогу на содержание жилищного фонда)
дополнительно поступило в бюджет 0,5 млн. руб. Неналоговых доходов
при плане 9,4 млн. руб. поступило 10,5 млн. руб., выполнение
составило 111,6 процента, или дополнительно поступило 1,1 млн.
руб. Основным источником перевыполнения плана стали доходы от
сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной
собственности, за счет гашения недоимки.
Однако на поступление налогов и платежей оказывала влияние
общая неустойчивая экономическая ситуация.
В связи с этим не выполнен план по 9 доходным источникам из 16,
недопоступило в бюджет муниципального образования 55,8 млн. руб.
Наибольший удельный вес в недопоступивших платежах занимают:
- подоходный налог с физических лиц - 13,8 процента;
- налог на прибыль - 52,7 процента;
- плата за недра - 14,3 процента;
- плата за пользование водными объектами - 9,3 процента.
Причиной невыполнения плана по плате за недра и плате за
пользование водными объектами явилось уменьшение в 2002 году
налогооблагаемой базы по СП ОАО "Гипс Кнауф" и наличие недоимки у
МУП "Водоканал" и НАК "Азот" на 01.10.02, которая составила
соответственно 3,7 млн. руб. и 3,2 млн. рублей.
Недоимка по платежам в бюджет муниципального образования по
предприятиям города и района за 9 месяцев 2002 года возросла на
31,9 процента и составила 47,0 млн. руб.
В целях погашения взаимной задолженности между НАК "Азот" и
бюджетными учреждениями проведено целевое финансирование на сумму
51,5 млн. руб., что составило 15,6 процента доходов, поступивших в
бюджет муниципального образования.
Возмещение из бюджета транспортных расходов по доставке хлеба и
хлебобулочных изделий в магазины сельской местности за 9 месяцев
произведено на сумму 28,3 тыс. руб.
С начала года по различным основаниям физическим и юридическим
лицам возвращено из бюджета 529,4 тыс. руб.
За 9 месяцев 2002 года согласно решению Муниципального Совета N
4-12 от 31.01.02 льготы по платежам в бюджет юридическим и
физическим лицам не предоставлялись.
Бюджет муниципального образования по расходам исполнен на 96,0
процента.
Расходы на сельское хозяйство профинансированы на 153,8
процента. Кроме предусмотренных в бюджете 2954,9 тыс. руб., из
которых за 9 месяцев профинансировано 1263,4 тыс. руб., получено
из вышестоящего бюджета и выплачено хозяйствам 4569,0 тыс. руб., в
том числе субсидия на животноводческую продукцию в сумме 2373,0
тыс. руб., компенсация на выращивание овощей в закрытом грунте -
1,0 млн. руб., компенсация стоимости семян сахарной свеклы - 417,0
тыс. руб., компенсация стоимости дизельного топлива - 473,0 тыс.
руб., прочие в сумме 306,0 тыс. руб.
Проведены взаимозачеты по погашению ссудной задолженности
сельскохозяйственных предприятий в счет поставленной бюджетным
учреждениям сельскохозяйственной продукции на сумму 368,8 тыс.
руб. Фактическое финансирование предприятий жилищно -
коммунального хозяйства составляет 106,3 млн. руб. при плане 110,7
млн. руб., что составляет 96,1 процента.
За 9 месяцев направлено на оплату ТЭР 73,9 млн. руб., в т.ч. за
счет собственных средств - 23,3 млн. руб., дотация областного
бюджета - 37,6 млн. руб. и заемных средств - 13,0 млн. руб.
Расходы образования профинансированы на 93,8 процента,
здравоохранения и физкультуры - 93,8 процента, культуры - 92,4
процента и по социальной политике - свыше 176,1 процента.
По здравоохранению расходы на медикаменты профинансированы в
сумме 2642,0 тыс. руб. и на питание - 6805,0 тыс. руб.
В учреждениях образования расходы на питание исполнены в сумме
9098,0 тыс. руб., в том числе субвенции - 2140,0 тыс. руб.
В целях снижения задолженности по заработной плате из
вышестоящего бюджета получены субвенции в сумме 1757,0 тыс. руб. и
дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности - 40639,0
тыс. руб., а также дотация на частичное возмещение расходов в
связи с повышением первого разряда ЕТС - 20507,6 тыс. руб.
Получены ссуды: на зарплату из областного бюджета - 42,4 млн.
руб. и в банке "Российский капитал" - 6,0 млн. руб.
В течение 9 месяцев 2002 года из вышестоящего бюджета всего
получено 175297,0 тыс. руб. дотаций, субсидий и субвенций, в том
числе по взаимным расчетам 7760,0 тыс. руб.
На основании вышеизложенного и руководствуясь ст. 14 Устава
муниципального образования - г. Новомосковск и Новомосковский
район, Муниципальный Совет решил:
1. Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального
образования - г. Новомосковск и Новомосковский район за 9 месяцев
2002 года по доходам в сумме 507085 тыс. руб. и по расходам в
сумме 539163 тыс. руб. (согласно приложению).
2. Рекомендовать руководителям комитетов и управлений
администрации муниципального образования не допускать роста
кредиторской задолженности, активизировать работу по контролю за
целевым и эффективным расходованием бюджетных средств, не
допускать кредиторскую задолженность по расходам, не
предусмотренным в бюджете муниципального образования.
3. Комиссии по совершенствованию системы платежей, расчетов и
денежного обращения (М.Н. Никандров) усилить контроль за
выполнением принимаемых решений по погашению предприятиями и
организациями недоимки по платежам в бюджет.
4. Рекомендовать Государственной налоговой инспекции по г.
Новомосковску и району (А.Г. Лихачев), Новомосковскому МРО УФСНП
по Тульской области (М.В. Большаков) активизировать работу по
сокращению недоимки по платежам в бюджет, принимать меры по
изъятию и реализации имущества в счет погашения задолженности
перед бюджетом муниципального образования.
5. Решение вступает в силу с момента принятия.
6. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на
заместителя председателя Муниципального Совета В.И. Тарасова
Приложение
к решению
Муниципального Совета
от 24.10.2002 N 19-1
ОТЧЕТ
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА НОВОМОСКОВСКОГО
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2002 ГОДА
(тыс. руб.)
-------------------------------T----------T--------T----------T-------------¬
¦ Наименование показателей ¦Уточненный¦Уточнен-¦Фактически¦ Процент ¦
¦ ¦ план на ¦ный план¦исполнено ¦ исполнения ¦
¦ ¦ 2002 год ¦9 ¦ за 9 +-----T-------+
¦ ¦ ¦месяцев ¦ месяцев ¦ к ¦ к ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦плану¦ плану ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦года ¦ 9 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦месяцев¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ДОХОДЫ ¦ 501448¦ 363582¦ 312562¦ 62,3¦ 86,0¦
¦НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ПРЯМЫЕ НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ¦ 304998¦ 230977¦ 193949¦ 63,6¦ 84,0¦
¦ДОХОД, ПРИРОСТ КАПИТАЛА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Налог на прибыль ¦ 162400¦ 124526¦ 95147¦ 58,6¦ 76,4¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Подоходный налог с физических ¦ 142430¦ 106325¦ 98628¦ 69,2¦ 92,8¦
¦лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Налог на игорный бизнес ¦ 168¦ 126¦ 174¦103,6¦ 138,1¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦НАЛОГИ НА ТОВАРЫ И УСЛУГИ, ¦ 12128¦ 9076¦ 8752¦ 72,2¦ 96,4¦
¦ЛИЦЕНЗИОННЫЕ И ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦РЕГИСТРАЦИОННЫЕ СБОРЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Акцизы по подакцизным товарам ¦ 465¦ 333¦ 406¦ 87,3¦ 121,9¦
¦(продукции) и отдельным видам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦минерального сырья, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦производимым на территории РФ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Лицензионные и ¦ 80¦ 60¦ 27¦ 33,7¦ 45,0¦
¦регистрационные сборы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Налог с продаж ¦ 11583¦ 8683¦ 8319¦ 71,8¦ 95,8¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД ¦ 36149¦ 27112¦ 28076¦ 77,7¦ 103,6¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО ¦ 55628¦ 41868¦ 41920¦ 75,4¦ 100,1¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ПЛАТЕЖИ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ¦ 88263¦ 50828¦ 35864¦ 40,6¦ 70,6¦
¦ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Плата за воду ¦ ¦ ¦ 21¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Платежи за пользование недрами¦ ¦ ¦ 822¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Земельный налог ¦ 61479¦ 30739¦ 23042¦ 37,5¦ 75,0¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Плата за пользование водными ¦ 16153¦ 12115¦ 6854¦ 42,4¦ 56,6¦
¦объектами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Прочие платежи за пользование ¦ 10631¦ 7974¦ 5125¦ 48,2¦ 64,3¦
¦природными ресурсами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ПРОЧИЕ НАЛОГИ, СБОРЫ И ПОШЛИНЫ¦ 4282¦ 3721¦ 4001¦ 93,4¦ 107,5¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Государственная пошлина ¦ 1894¦ 1421¦ 1163¦ 61,4¦ 81,8¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Местные налоги и сборы ¦ 2388¦ 2300¦ 2838¦118,8¦ 123,4¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ ¦ 11719¦ 9376¦ 10468¦ 89,3¦ 111,6¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ДОХОДЫ ОТ ИМУЩЕСТВА, ¦ 6250¦ 5273¦ 7174¦114,8¦ 136,1¦
¦НАХОДЯЩЕГОСЯ В ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ГОСУДАРСТВЕННОЙ И ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦АДМИНИСТРАТИВНЫЕ ПЛАТЕЖИ И ¦ 578¦ 434¦ 416¦ 72,0¦ 95,8¦
¦СБОРЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ШТРАФНЫЕ САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ ¦ 4686¦ 3515¦ 2792¦ 59,6¦ 79,4¦
¦УЩЕРБА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ПРОЧИЕ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ ¦ 205¦ 154¦ 86¦ 42,0¦ 55,8¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ДОХОДЫ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ¦ 16357¦ 11417¦ 8351¦ 51,1¦ 73,1¦
¦И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ: ¦ 146882¦ 119424¦ 175704¦119,6¦ 147,1¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦от бюджетов других уровней ¦ 46807¦ 39333¦ 47054¦100,5¦ 119,6¦
¦дотации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Субвенции ¦ 44536¦ 33730¦ 55468¦124,5¦ 164,4¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Средства, полученные по ¦ ¦ ¦ 7760¦ ¦ ¦
¦взаимным расчетам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦трансферты ¦ 55539¦ 46361¦ 55540¦100,0¦ 119,8¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦субсидии ¦ ¦ ¦ 9475¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Прочие безвозмездные ¦ ¦ ¦ 407¦ ¦ ¦
¦перечисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ИТОГО ДОХОДОВ: ¦ 676406¦ 503799¦ 507085¦ 75,0¦ 100,7¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦РАСХОДЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ГОСУДАРСТВЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ¦ 44206¦ 33433¦ 26893¦ 60,8¦ 80,4¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ¦ ¦ ¦ 273¦ ¦ ¦
¦ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ПРОМЫШЛЕННОСТЬ, ЭНЕРГЕТИКА И ¦ 21028¦ 19491¦ 8560¦ 40,7¦ 43,9¦
¦СТРОИТЕЛЬСТВО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО И ¦ 3894¦ 3005¦ 4621¦118,7¦ 153,8¦
¦РЫБОЛОВСТВО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ ПРИРОДНОЙ ¦ ¦ ¦ 1348¦ ¦ ¦
¦СРЕДЫ И ПРИРОДНЫХ РЕСУРСОВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ТРАНСПОРТ, ДОРОЖНОЕ ¦ 818¦ 578¦ 147¦ 18,0¦ 25,4¦
¦ХОЗЯЙСТВО, СВЯЗЬ, ИНФОРМАТИКА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНОЕ ¦ 133355¦ 110661¦ 106343¦ 79,7¦ 96,1¦
¦ХОЗЯЙСТВО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ОБРАЗОВАНИЕ ¦ 229143¦ 170347¦ 159733¦ 69,7¦ 93,8¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦КУЛЬТУРА И ИСКУССТВО ¦ 19061¦ 14170¦ 13093¦ 68,7¦ 92,4¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ ¦ 1700¦ 1220¦ 962¦ 56,6¦ 78,8¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ЗДРАВООХРАНЕНИЕ И ФИЗКУЛЬТУРА ¦ 219763¦ 169019¦ 158486¦ 72,1¦ 93,8¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА ¦ 30286¦ 22657¦ 39894¦131,7¦ 176,1¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ¦ 2130¦ 1448¦ 2839¦133,3¦ 196,0¦
¦ДОЛГА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ПРОЧИЕ РАСХОДЫ ¦ 5564¦ 3996¦ 4289¦ 77,1¦ 107,3¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦СРЕДСТВА, ПЕРЕДАВАЕМЫЕ ПО ¦ 15270¦ 11682¦ 11682¦ 76,5¦ 100,0¦
¦ВЗАИМНЫМ РАСЧЕТАМ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ИТОГО РАСХОДОВ: ¦ 726218¦ 561707¦ 539163¦ 74,2¦ 96,0¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Превышение доходов над ¦ -49812¦ -57908¦ -32078¦ ¦ ¦
¦расходами (дефицит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ¦ ¦ ¦ -2826¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Остатки на начало периода ¦ 3393¦ 3393¦ 3371¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦Остатки на конец периода ¦ 3393¦ 3393¦ 6197¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ПОЛУЧЕНИЕ КРЕДИТОВ ¦ 49812¦ 57908¦ -11523¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ПРОДАЖИ ¦ ¦ ¦ 426¦ ¦ ¦
¦ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦БЮДЖЕТНЫЕ ССУДЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ ¦ ¦ ¦ 46001¦ ¦ ¦
¦ОТ БЮДЖЕТОВ ДРУГИХ УРОВНЕЙ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+----------+--------+----------+-----+-------+
¦ПРОЧИЕ ИСТОЧНИКИ ВНУТРЕННЕГО ¦ 49812¦ 57908¦ 32078¦ ¦ ¦
¦ФИНАНСИРОВАНИЯ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------------------------------+----------+--------+----------+-----+--------
|
